Как создать совет директоров в ооо

Сегодня предлагаем рассмотреть следующую тему: "Как создать совет директоров в ооо". Мы собрали и подготовили полную информацию по теме, что позволит решить любую проблему. Если после прочтения статьи остались вопросы, то вы их можете в любое время задать дежурному юристу.

Органы управления ООО с одним учредителем

Состав органов управления: требования закона, типовые уставы и практика

Решения об органах управления организации, в том числе об их персональном составе, должны быть приняты при учреждении организации (п. 2 ст. 11 закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 № 14-ФЗ).

Обязательным органом управления в ООО является единоличный исполнительный орган (или лицо, исполняющее его обязанности, — управляющая компания). По усмотрению участника могут быть также сформированы:

  • правление (коллегиальный исполнительный орган);
  • совет директоров (наблюдательный и руководящий орган);
  • ревизионная комиссия (ревизор) или сторонний аудитор, выполняющий такие же функции.

В проектах типовых уставов, разработанных Минэкономразвития, использованы самые простые структуры органов. В типовом уставе № 2, который предназначен для обществ с одним участником, единственным предусмотренным органом является генеральный директор, избираемый на 5 лет. Немного сложнее структура органов, предусмотренная типовым уставом № 1: генеральный директор, ревизор. Уставы № 3 и 4 в плане структуры не отличаются от устава № 1.

Участник общества может назначить себя на должность руководителя, это часто практикуется. О преимуществах и особенностях этого способа управления можно прочитать в наших статьях: Преимущества ООО с одним учредителем – он же директор, Как уволить директора ООО, если он учредитель (нюансы)?

Положения устава об общем собрании в обществе с одним участником: является ли единственный участник органом управления

При составлении устава организации, учреждаемой единолично, как правило, возникает вопрос: как именовать высший орган управления в обществе? В соответствии с законом высшим органом управления является общее собрание участников. Можно использовать следующие варианты указания на это в уставе:


  1. Минэкономразвития в типовом уставе № 2 предложен следующий вариант решения вопроса: высшим органом управления является участник общества.
  2. В разделе 7 предложенного нами устава (см. материал Пример устава для ООО с одним учредителем 2016 года) использован тот же подход, что и в законе № 14-ФЗ (ст. 39): указано, что по всем вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников, принимаются решения участника, оформляемые письменно.

При составлении устава, содержащего положения только о единственном участнике, необходимо осознавать, что в случае расширения состава участников по любым причинам (при наследовании, разделе совместно нажитого имущества и др.) необходимо будет внесение изменений в устав с соответствующей регистрацией в ФНС изменений учредительных документов.

Оформление решений единственного участника. Нотариальное удостоверение подписи в решении участника об увеличении уставного капитала

Решения участника должны оформляться письменно. Если в решении содержатся различные положения по вопросам деятельности организации и требуется представить информацию о его содержании, может быть использована форма выписки из решения, которая будет содержать его часть, относящуюся к адресату этого документа (см. статью Образец выписки из решения единственного участника ООО).

С 15.07.2016 вступила в законную силу поправка в ст. 17 закона № 14-ФЗ, требующая нотариального удостоверения подписи участника в решении об увеличении уставного капитала ООО. До этого момента на эту ситуацию распространялось общее требование о нотариальном удостоверении самого решения (аналогично порядку, предусмотренному для удостоверения решений общего собрания участников). Соответствующее разъяснение, поставившее точку в дискуссиях по этому вопросу, содержится в решении ВС РФ от 16.06.2016 № АКПИ16-427.

Распределение компетенции и порядок контроля за деятельностью органов в обществе с одним участником

Контроль за деятельностью сформированных органов управления единственный участник осуществляет в том же порядке, что и участник другого общества. Разница состоит в том, что этот контроль субъективный, поскольку по всем вопросам имеет значение позиция только одного субъекта права, и более действенный, т. к. участник не связан процедурой созыва общего собрания участников и имеет возможность оперативно принимать решения по всем вопросам.

Кроме того, на основании п. 13 ч. 2 ст. 33 закона № 14-ФЗ компетенция участника может быть расширена за счет уменьшения исполнительного органа, вплоть до утверждения структуры, штатного расписания, одобрения любых сделок и т. д. Эта норма предоставляет большие возможности для регулирования компетенции участника.

Исходя из ограничения, установленного ст. 39 закона № 14-ФЗ (о неприменении ст. 43 указанного закона), участник не вправе обжаловать свои собственные решения (определение ВАС РФ от 12.01.2011 № ВАС-17765/10), поэтому их принятие требует предварительной проработки.

Таким образом, единственный участник имеет большие возможности по установлению своей компетенции в уставе общества, структуры его органов, осуществлению контроля. При этом нужно учитывать требования к оформлению решений единоличного участника, являющегося высшим органом управления в ООО, и последствия принятия им решений.

Как происходит назначение нового директора в ООО

В ряде случаев ставка генерального директора ООО освобождается, и необходимо избрание нового кандидата на этот пост. Как правильно оформить такие кадровые изменения, куда подать документы и что делать после?

Назначить нового директора ООО может только совет учредителей. Согласно статье 33 Федерального закона №14-ФЗ, исполнительный орган избирается решением участников общества и может быть досрочно уволен им же. Причины увольнения могут быть следующими:

  1. Некомпетентность директора как руководителя, несостоятельность его работы.
  2. Дисциплинарные нарушения директором или превышение его должностных полномочий, взятки, кражи.
  3. Прекращение срока действия договора, заключенного с директором.
  4. Собственное желание директора снять с себя полномочия.
  5. Решение учредителей поставить на должность директора другого человека.

Поэтапная процедура смены директора в ООО

Новый руководитель общества должен быть зафиксирован в Государственном реестре юридических лиц. Изменения в него вносят инспекторы налоговой службы. Предварительно необходимо соблюсти особый порядок и сроки:

  1. Решение о смене директора принимается в любое время, но фиксируется в протоколе собрания учредителей в день заседания. Если участник в ООО один, он составляет свое решение в письменной форме о том, что намерен сменить одного директора на другого. Дата составления решения или протокола – точка отсчета, от которой должно пройти не больше 3 дней до подачи документов в ИФНС (статья 5 Федерального закона №129-ФЗ).
  2. Оформляется увольнение прежнего директора и принятие на должность нового. Каждый из директоров сам для себя составляет приказ и подписывает его. Приказ о назначении нового директора будет необходимо предъявить у нотариуса.
  3. Заполняется заявление по унифицированной форме Р14001, в которое вносятся соответствующие изменения юридического лица.
  4. Следующим этапом будет визит к нотариусу – он заверяет заявление и делает в нем свою отметку. С собой необходимо взять ИНН, ОГРН, устав, выписку из ЕГРЮЛ (ей должно быть не больше 5 дней), само заявление для заверки, паспорт нового директора, приказ о его назначении.
  5. Заверенное заявление вместе с протоколом собрания учредителей необходимо предоставить инспектору налоговой службы по месту регистрации. Через 5 дней вам выдадут лист записи в ЕГРЮЛ.
Читайте так же:  Возражение на возражение на исковое заявление

Прежнего директора следует оповестить информационным письмом о том, что с указанной даты его полномочия снимаются и передаются новому исполнителю, приложив копию протокола заседания учредителей.

Права и обязанности прежнего и нового директора

Права единоличного исполнительного органа общества прописаны в статье 40 Федерального закона №14-ФЗ. Они снимаются с прежнего директора и передаются новому в тот момент, когда данные об изменении уже внесены в Государственный реестр. Это связано с тем, что контрагенты, банки и прочие заинтересованные лица, запросившие выписку из ЕГРЮЛ до внесения изменений, будут видеть там руководителя в лице покидающего пост директора. Если в этот период осуществляются какие-то сделки, подписываются договоры, то к вам могут возникнуть вопросы.

Дела от одного директора к другому передаются с помощью акта приема-передачи. Каждый из директоров, новый или прежний, несет ответственность за тот период, который приходился на исполнение ими полномочий (статья 44 Федерального закона №14-ФЗ). Если ООО грозит штраф или серьезный убыток, который был причинен действием или бездействием прежнего директора, учредители вправе обратиться в суд с иском.

Смена директора в ООО занимает несколько дней, но предусматривает серьезный подход и внимание к документам. Правильно заполненное заявление, своевременное обращение в налоговую – и вы избежите финансовых взысканий со стороны государственных органов.

Как зарегистрировать ООО с советом директоров, преимущества и недостатки ООО с советом директоров.

Управление бизнесом в форме общества с ограниченной ответственностью (далее – ООО, общество или компания) является достаточно сложным процессом, основная цель которого состоит в постоянном получении прибыли. При одном учредителе общества руководство бизнесом может осуществляться единоличным руководителем, несущим полную ответственность за всю выполняемую работу. Как правило, в этом случае компания является сравнительно небольшой, позволяющей осуществлять её контроль всего одним человеком. При двух учредителях управление бизнесом может осуществляться одним или двумя собственниками. Другое дело, когда учредителей общества три и более лица и при этом не все участники бизнеса могут принимать ежедневное участие в управлении начатым делом. В данном случае использование единоличного управляющего компанией без стороннего контроля может привести к неэффективному управлению даже успешного бизнеса по следующим основным причинам:

— возможность появления из-за противоположных взглядов различных учредителей на деятельность компании и её развитие проблемных вопросов, неразрешимых для единственного управляющего бизнесом;

— создание предпосылок и условий к нарушению единоличным руководителем прав остальных участников бизнеса (решение возникающих спорных вопросов общества исключительно в свою пользу);

— возникновение возможности и соблазна у единоличного управляющего бизнесом скрывать информацию от других учредителей с целью принятия решения в его пользу;

— невозможность стороннего контроля единоличного руководителя бизнеса.

С целью исключения вышеперечисленных оснований для неэффективного руководства бизнесом законодательно предоставляется право создания коллегиального (коллективного) органа управления компанией, именуемого советом директоров ООО (далее – совет директоров). Наименование коллективного органа управления бизнесом «совет директоров ООО» по сути, означает равенство всех его членов по руководству бизнесом, в ходе которого каждый из них исполняет роль директора компании.

В целом действующее законодательство совет директоров ООО определяет как коллективный орган управления общества, создаваемый в целях контроля деятельности подотчетных ему исполнительных подразделений и осуществления непосредственного руководства наиболее важными сферами выполняемой хозяйственной деятельности.

Специалисты ТАРП СВАО оперативно и качественно оказывают бесплатные консультации по всем вопросам, касающимся различных этапов создания и регистрации ООО.

Когда создается ООО с советом директоров?

ООО с советом директоров создается при организации бизнеса большим числом учредителей (тремя и более лицами) для достижения следующих основных целей:

— защиты предпринимательских интересов каждого из участников бизнеса за счет учета их личных мнений при принятии важных для компании решений;

— непосредственного участия избранного коллектива учредителей в контроле над работой подразделений бизнеса, непосредственно занимающихся предпринимательской деятельностью в целях получения прибыли;

— установления баланса интересов учредителей бизнеса и его наемных работников, непосредственно осуществляемых хозяйственную деятельность;

— уменьшения рисков в ходе принятия решений по реализации важных направлений ведения бизнеса за счет коллегиальности мнений;

— отстаивания предпринимательских интересов собственников бизнеса, не принимающих личного участия в повседневной хозяйственной деятельности компании.

Создание ООО с советом директоров имеет свои преимущества и недостатки.

К преимуществам следует отнести:

— добровольность создания совета директоров, обеспечивающая возможность предварительной детальной проработки для оценки целесообразности применения данной формы управления организуемым бизнесом;

— возможность ускорения принятия важных решений за счет передачи совету директоров ряда функций общего собрания;

— сокращение общего числа собраний участников бизнеса из-за возможности решения ряда проблем на совете директоров;

— возможность эффективной координации деятельности подразделений общества, размещаемых на различных территориях, путем включения их представителей в совет директоров;

— обеспечение защиты от недобросовестных конкурентов за счет законной возможности обеспечивать скрытое владение бизнесом (в открытом доступе данные о совете директоров не содержатся).

К недостаткам создания ООО с советом директоров относятся:

— отсутствие личной ответственности каждого из членов совета директоров за принятие решений, оказавшихся неэффективными для бизнеса за счет нанесения убытков (размытость ответственности каждого из директоров обусловлена не обязательностью привязки результатов голосования к каждому из членов совета директоров);

— при назначении высоких вознаграждений совету директоров не исключено пристальное внимание контрольных органов из-за возможности экономии страховых взносов, не выплачиваемых с дивидендов членов советов директоров;

— возможность распределения полученных дивидендов только между членами совета директоров без осуществления вознаграждающих выплат другим работникам общества;

— малая популярность создания общества с советом директоров из-за того, что ООО является организацией личного участия её организаторов, не требующей объединения капиталов участников.

Как создаётся ООО с советом директоров

Читайте так же:  Доверенность в пенсионный фонд

Совет директоров общества как коллективный орган управления бизнесом вправе создаваться только по договоренности его учредителей. Законодательство не содержит правовой нормы, устанавливающей обязательность создания в ООО совета директоров.

Порядок создания совета директоров в обязательном порядке должен быть изложен в уставе ООО. Решение о создании совета директоров принимается простым большинством голосов общего собрания общества. Это же собрание уполномочено выбрать членов совета.

Отсутствие в уставе создаваемой компании соответствующей статьи о руководстве бизнеса советом директоров переводит решения принятые таким коллективным органом в разряд недействующих актов.

Для правомерности результатов голосования в численный состав совета директоров должно входить не менее трех человек. Перечень конкретных кандидатур, выдвигаемых в совет директоров, как правило, выбирается из всех учредителей бизнеса.

Участвовать в организации бизнеса могут как физические, так и юридические лица. Однако от одного юридического лица в состав совета директоров может быть избран только один человек. Он и будет в коллективном органе руководства бизнесом отстаивать интересы юридического лица, входящего в состав учредителей ООО.

Согласно действующему законодательству в состав совета директоров может быть избран человек, не являющийся учредителем общества. Это может быть простой сотрудник, работающий в компании, или постороннее лицо, имеющее солидный практический опыт руководства различными компаниями. Как правило, в качестве такой кандидатуры выдвигается руководитель исполнительного органа общества, например исполнительный директор или управляющий ООО, без права быть избранным председателем совета.

Избранные члены совета директоров самостоятельно организуют и проводят первое заседание совета, посвященное избранию его председателя. Выбор председателя осуществляется простым большинством голосов из числа уже избранных общим собранием членов совета. Руководитель исполнительного органа ООО (например, исполнительный директор) в случае его избрания в состав совета не вправе быть избранным председателем (он остается членом данного совета).

Функционирование совета директоров ООО

Избранный председатель организует и проводит заседания совета директоров. Заседания совета считаются полномочными только при наличии простого большинства его членов (кворума). Любой член совета может не присутствовать на проводимых заседаниях только по уважительным причинам. При этом он не вправе передавать свои права другим членам совета. Все заседания оформляются соответствующим протоколом, в котором указывается дата проведения, кто из членов совета присутствовал на заседании, рассмотренные вопросы и принятые решения. Такой протокол может оформляться и подписываться самим председателем совета директоров. Часто применяется практика назначения секретаря совета, не входящего в состав совета, за которым закрепляются обязанности по своевременному и правильному оформлению протоколов заседания совета директоров.

Принятые советом директоров решения, являются обязательными для исполнительного органа общества и всех сотрудников общества.

Функции совета директоров.

Функции совета директоров компании подробно излагаются в уставе ООО. В нем указываются любые задачи, касающиеся непосредственного управления бизнеса и не противоречащие правовым нормам Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью». В функции совета директоров общества входит:

— разработка и реализация основных направлений развития бизнеса;

— создание и функционирование исполнительных органов общества, включая их ликвидацию;

— одобрение целесообразности вхождения компании в ассоциацию и другие объединения;

— проведение аудиторской проверки реализуемого бизнеса, определение порядка и времени проведения такой проверки, включая отбор аудитора и его вознаграждение;

— разработка, рассмотрение и ввод в действие корпоративных нормативных правовых документов, регулирующих хозяйственные отношения в ООО;

— создание дочерних представительств компании и её филиалов, включая их руководство;

— выдача разрешений на проведение крупных сделок;

— организация проведения общего собрания общества, включая повестку дня, сроки и место проведения;

— решение других вопросов, не отнесенных уставом общества к полномочиям общего собрания ООО и его исполнительного органа.

Учитывая, что любое общество вправе самостоятельно наделять полномочиями совет директоров, подробная регламентация его функционирования может определяться положением о совете директоров, необходимость разработки которого должна быть определена уставом общества. Разработка и применение такого положения позволят обеспечить требуемую безопасность созданного бизнеса путем предотвращения внешнего и внутреннего давления на членов совета, а также различных злоупотреблений типа подделок документов от их имени.

[2]

Видео (кликните для воспроизведения).

В заключение необходимо отметить, что при создании вами бизнеса в форме ООО с двумя и более партнерами разумным будет внимательно рассмотреть целесообразность использования совета директоров в качестве органа управления вашей будущей совместной компании. Применение такой формы руководства бизнесом позволит своевременно и оперативно нивелировать разногласия, возникающие у компаньонов, без особых рисков для интересов ООО.

ТАРП СВАО имеет большой практический опыт в сфере оказания качественных услуг по созданию и регистрации бизнеса в форме ООО «под ключ». Мы работаем, чтобы сэкономить ваше время, необходимое для соблюдения государственных требований при официальном оформлении любого нового дела.

Положение о совете директоров ООО — образец

Порядок создания совета директоров ООО

Согласно п. 2 ст. 32 закона «Об обществах…» от 08.02.1998 № 14-ФЗ (далее — закон № 14-ФЗ) уставом ООО может быть предусмотрено создание совета директоров общества.

Регламент его организации, деятельность, компетенция, а также прекращение полномочий директоров — все это определяется тем же уставом, поскольку законом перечисленные вопросы не регламентированы.

При этом, создавая совет директоров, следует учитывать, что:

  • без указания информации о совете директоров в уставе ООО такой орган сам по себе создан быть не может (п. 2 ст. 32 закона № 14-ФЗ);
  • совет директоров и наблюдательный совет — синонимы, разные наименования одного и того же органа ООО;
  • члены коллегиального исполнительного органа допускаются в наблюдательный совет, но до определенных пределов — их не должно быть более ¼ от общей численности (абз. 4 п. 2 ст. 32 закона № 14-ФЗ);
  • лицо, являющееся единоличным исполнительным органом, не может быть председателем совета директоров, но может входить в его состав (постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 03.04.2008 № А19-13633/07-Ф02-1097/08);
  • запрещено включать членов совета директоров в такой орган, как ревизионная комиссия, или назначать одного из них ревизором (абз. 4 п. 6 ст. 32 закона № 14-ФЗ).

Итак, создавать или нет рассматриваемый орган — вопрос, решаемый учредителями самостоятельно. То же можно сказать и о положении: оно разрабатывается по желанию, в его отсутствие достаточно руководствоваться уставом.

Работа совета директоров, его компетенция

Как отмечалось выше, деятельность совета директоров ООО определяется уставом общества.

В п. 2.1 ст. 32 закона № 14-ФЗ перечисляются (рекомендуются) функции, которые могут быть переданы в компетенцию наблюдательного совета, например:

  • определение, в каких направлениях будет работать общество;
  • назначение аудиторской проверки, включая выбор аудитора и назначение ему оплаты за услуги;
  • организация обособленных подразделений — филиалов и представительств общества;
  • локальное правотворчество (утверждение внутренних положений и инструкций);
  • организация общих собраний участников (подготовка, уведомление участников, протоколирование и т. п.);
  • решение вопросов об одобрении крупных сделок и т. д.
Читайте так же:  Кто подписывает требование накладную м 11

При этом следует учитывать, что по некоторым функциям имеются дополнительные ограничения. Например, согласно п. 7 ст. 45 закона № 14-ФЗ если по уставу вопрос о проведении крупной сделки решает совет директоров, то это право ограничивается случаями, когда сумма сделки на 2% больше общей стоимости имущества ООО.

Иными функциями, которые закон № 14-ФЗ допускает включать в полномочия наблюдательного совета, являются те, которые не отнесены к компетенции других органов ООО по закону или уставу общества.

Свою деятельность совет директоров, как правило, осуществляет в ходе проведения заседаний, результаты которых оформляются протоколом.

В протоколе по общепринятой практике указывается:

  • момент времени и адрес проведения заседания;
  • перечень присутствующих и расчет кворума;
  • перечень вопросов, которые надлежит рассмотреть;
  • председатель, секретарь собрания;
  • решения, принятые на заседании, и т. д.

Вознаграждение совета директоров

Согласно абз. 5 п. 2 ст. 32 закона № 14-ФЗ по решению собрания учредителей ООО членам совета директоров может выплачиваться вознаграждение в размере, установленном тем же решением.

[1]

Члены данного органа не состоят с обществом в трудовых отношениях, в связи с чем и вознаграждение носит гражданско-правовой характер. Это специальная выплата в рамках корпоративных отношений.

При этом такие выплаты облагаются налогом ЕСН на основании п. 1 ст. 236 НК РФ (постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 13.02.2007 № Ф04-336/2007 (31032-А27-32) по делу № А27-25546/2005-6, письмо УМНС РФ по г. Москве «Ответы на вопросы по ЕСН» от 29.06.2004 № 28-08/42923).

Кроме решения собрания учредителей о вознаграждении членов наблюдательного совета говорится и в положении о нем.

Порядок принятия положения о совете директоров

Если в первой редакции устава о совете директоров ничего сказано не было, то в него (в устав) должны быть внесены изменения, предусматривающие создание данного органа в обществе, его состав, желательно — компетентный утвердить положение о совете директоров орган или должностное лицо.

Далее предпринимаются следующие действия:

  1. Организуется внеочередное собрание учредителей ООО. Как уведомить владельцев общества о предстоящем собрании, читайте в нашей статье Образец уведомления о собрании учредителей ООО.
  2. Проводится голосование и выносится решение о создании совета директоров.
  3. В результате принятого решения готовится устав в новой редакции и заявление по форме Р13001. Документы подаются в налоговую службу для регистрации изменений.
  4. Одновременно с подачей документов в ФНС либо после регистрации изменений формируется положение о совете директоров, которое утверждается отдельным протоколом собрания учредителей.

Положение о совете директоров — это локальный правовой документ, в котором, как правило, подробно регламентируется процедура образования органа, права, обязанности, ответственность, компетенция (полномочия), порядок прекращения полномочий членов совета директоров ООО. Он утверждается решением собрания участников общества.

Подробно о нем читайте далее.

Содержание положения о совете директоров и требования к нему

Поскольку законодательно содержание положения о совете директоров не утверждено, нами предлагается образец, сформировавшийся в результате обычаев делового оборота:

  1. Первый раздел любого документа обычно посвящается общим положениям. В нашем случае этот раздел может содержать информацию:
    • о роли совета директоров как органа управления на постоянной основе, выполняющего руководящие и контролирующие функции;
    • особенностях избрания/назначения членов совета директоров;
    • сроке полномочий совета директоров;
    • численном составе данного органа.
  2. Во втором разделе подробно расписывается порядок формирования совета директоров: кто может и не может быть его членом, как проводится голосование, как назначается председатель совета. Дается информация о переизбрании лиц.
  3. Далее перечисляются вопросы, которые относятся к компетенции совета директоров.
  4. В четвертом разделе положения о совете директоров ООО регламентируется организация и порядок его работы: как происходит заседание, как рассматриваются вопросы, принимаются решения, что относится к исключительной компетенции председателя совета и т. д.
  5. Последний раздел (разделы) положения обычно содержит информацию о вознаграждении членов совета директоров и их ответственности.

Оформление положения о совете директоров по ГОСТ Р 6.30-2003

Положение о совете директоров оформляется согласно правилам документооборота, применяемым в организации. Рекомендации по оформлению можно найти в ГОСТ Р 6.30-2003, введенном постановлением Госстандарта РФ от 03.03.2003 № 65-ст.

Данный стандарт содержит примерный перечень реквизитов документа и правила оформления каждого из них. На его основании можно предложить следующее оформление:

  1. На титульном листе положения, в правом верхнем углу, гриф утверждения (за личной подписью утвердившего субъекта и датой либо с указанием приказа, распоряжения, которыми утверждено положение), далее название документа, внизу, в середине страницы, название организации и год.
  2. Положение разбивается на разделы, пронумерованные арабскими цифрами. Если в разделах есть главы, то они нумеруются 2 арабскими цифрами через точку в формате «номер раздела. номер главы».
  3. Изложение ведется от третьего лица.
  4. Подпись лица, утвердившего положение, в конце текста документа не ставится (там можно расположить подписи должностных лиц, согласовавших положение, после грифа «СОГЛАСОВАНО»).

Согласно деловой практике многостраничный документ следует пронумеровать и прошить. Требования к прошивке: возможность свободного чтения и копирования всех листов, надежное скрепление без риска разрушения. Сшив опечатывается, на нем проставляется количество листов и подпись (исполнителя либо утвердившего положение руководителя).

Положение о совете директоров, как указано в п. 27 Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности…, утвержденного приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558, после замены на другую редакцию хранится в архиве организации постоянно.

Таким образом, в отличие от публичного акционерного общества в ООО создание совета директоров — процедура необязательная. Факультативно издается и положение о данном органе. Совет директоров вправе функционировать без специального руководящего документа, т. к. все основные моменты, связанные с деятельностью совета директоров, указываются в уставе общества.

Положение о совете директоров целесообразно принимать одновременно с его созданием.

Глава VIII. Совет директоров (наблюдательный совет) общества и исполнительный орган общества (ст.ст. 64 — 71)

Глава VIII. Совет директоров (наблюдательный совет) общества и исполнительный орган общества

См. Положение о совете директоров публичного акционерного общества и положения о комитетах совета директоров публичного акционерного общества, рекомендованные к применению письмом Банка России от 15 сентября 2016 г. N ИН-015-52/66

Читайте так же:  Ходатайство в суд об утверждении мирового соглашения

См. Методические рекомендации по организации работы Совета директоров в акционерном обществе, утвержденные приказом Росимущества от 21 ноября 2013 г. N 357

О наблюдательном совете и генеральном директоре акционерных обществ работников (народных предприятий) см. Федеральный закон от 19 июля 1998 г. N 115-ФЗ

О невозможности участия юридических лиц в совете директоров АО в качестве его членов см. письмо ФКЦБ России от 31 марта 2000 г. N ИК-04/1608

>
Совет директоров (наблюдательный совет) общества
Содержание
Федеральный закон «Об АО»

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2019. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

[3]

Документы для создания и ведения бизнеса

Удобный, простой и быстрый онлайн сервис, созданный профессиональными юристами.

Совет директоров Общества с ограниченной ответственностью

Уставом Общества с ограниченной ответственностью (ООО) может быть предусмотрено образование совета директоров (наблюдательного совета) общества. п.2 ст.32 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ

Компетенция совета директоров общества определяется уставом общества в соответствии с Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее — ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ). п.2.1 ст.32 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ

Уставом общества может быть предусмотрено, что к компетенции совета директоров общества относятся: п.2.1 ст.32 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ

  • определение основных направлений деятельности общества;
  • образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющий), утверждение такого управляющего и условий договора с ним;
  • установление размера вознаграждения и денежных компенсаций единоличному исполнительному органу общества, членам коллегиального исполнительного органа общества, управляющему;
  • принятие решения об участии общества в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций;
  • назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и установление размера оплаты его услуг;
  • утверждение или принятие документов, регулирующих организацию деятельности общества (внутренних документов общества);
  • создание филиалов и открытие представительств общества;
  • решение вопросов об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных ст.45 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ;
  • решение вопросов об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных ст.46 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ;
  • решение вопросов, связанных с подготовкой, созывом и проведением общего собрания участников общества;
  • иные вопросы, предусмотренные ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ;
  • вопросы, предусмотренные уставом общества и не отнесенные к компетенции общего собрания участников общества или исполнительного органа общества.

Установлено также, что уставом ООО может быть предусмотрено отнесение к компетенции совета директоров вопросов, предусмотренных уставом и не отнесенных к компетенции общего собрания участников общества или исполнительного органа общества.

В случае если решение вопросов, связанных с подготовкой, созывом и проведением общего собрания участников общества, отнесено уставом общества к компетенции совета директоров общества, исполнительный орган общества приобретает право требовать проведения внеочередного общего собрания участников общества. п.2.2 ст.32 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ

Порядок образования и деятельности совета директоров, а также порядок прекращения полномочий членов совета директоров общества и компетенция председателя совета директоров общества определяются уставом общества. абз.4 п.2 ст.32 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ

По решению общего собрания участников общества членам совета директоров (наблюдательного совета) общества в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением указанных обязанностей. абз.6 п.2 ст.32 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ

Размеры указанных вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания участников общества. абз.6 п.2 ст.32 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ

Решение совета директоров общества, принятое с нарушением требований ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ, иных правовых актов Российской Федерации, устава общества и нарушающее права и законные интересы участника общества, может быть признано судом недействительным по заявлению этого участника общества. п.3 ст.43 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ

Признание решения совета директоров общества об одобрении крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, недействительными в случае обжалования таких решений отдельно от оспаривания соответствующих сделок общества не влечет за собой признания соответствующих сделок недействительными. п.5 ст.43 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ

Создание совета директоров в ООО

Совет директоров в ООО – это одна из форм наблюдательного органа, полномочия которого должны быть утверждены уставом общества с ограниченной ответственностью или дополнительным документом. Деятельность общества с ограниченной ответственностью – достаточно сложный процесс, и работа всех механизмов организации должна быть безупречной.

Если учредителем ООО является один или два участника, им легко контролировать работу компании. Сложнее обстоят дела, когда учредителей несколько и не все могут участвовать в процессе ежедневно. Поэтому могут возникнуть разногласия и сомнения в том, что одни участники ООО не нарушают прав других или не скрывают от них информацию. Для решения таких проблем законом предусмотрено формирование исполнительного и наблюдательного органов. О правилах создания совета директоров и необходимости такого коллегиального органа в обществе познакомимся подробнее.

Всегда ли нужен наблюдательный орган в ООО

Законами РФ об обществах с ограниченной ответственностью не установлено требований об обязательном формировании совета директоров. Согласно ФЗ № 14 и ст. 65.3 (в редакции от 2016 года), это является личной инициативой учредителей компании.

Конечно, если участников менее трех, создание такого органа невозможно по количественному и функциональному критериям. Все решения по вопросам деятельности и развития общества принимаются одним собственником или обоими участниками единогласно.

Но если в создании ООО участвует большое количество людей, есть смысл в формировании подобного комитета, чтобы организовать контроль не только над работой ООО, но и над его конкретными участниками.

В полномочия совета директоров (СД) может входить контроль за исполнительной властью и принятие решений по различным вопросам, круг которых должен быть определен заранее всеми участниками. Именно при создании юридического лица с несколькими учредителями оправдан выбор по утверждению СД или наблюдательного комитета.

Специфика формирования совета

Порядок формирования и работы СД определяется обществом заранее. Положение о его создании должно быть зафиксировано в уставе организации, который является основным учредительным документом. После этого его необходимо представить в налоговую для регистрации. Если в уставе не указано, что управление ООО регулирует совет директоров, решения комитета будут нелегитимны.

Читайте так же:  Как застраховаться от утери багажа

Принимая решение о необходимости создания совета директоров в ООО, заранее планируйте количественный состав, чтобы в дальнейшем не возникло разногласий по выбору участников. Законодательство РФ указывает, что численность СД не должна быть менее 3 человек, чтобы их голосование считать правомерным. В остальном перечень участников определяется исходя из общего количества учредителей компании.

Учредителями ООО могут быть как физические лица, так и юридические. В состав юридического лица часто включено более одного человека. Но быть директором в избираемом совете имеет право только физическое лицо, т.е. конкретный человек. Поэтому от компании-учредителя должен быть выдвинут один человек, который будет представлять ее интересы.

Также законом предусмотрено, что одним из членов совета может избираться независимое лицо, которое не имеет отношения к учредителям ООО, – обычный сотрудник ООО или посторонний человек, вообще не имеющий отношения к организации.

Все пункты по вопросу состава и полномочий СД решаются заранее и фиксируются в документах. Избрание наблюдательного совета осуществляется на общем собрании участников ООО. Обычно для решения этих задач предназначается первое собрание. Первыми пунктами повестки заседания будет избрание исполнительного органа в лице генерального директора и наблюдательного органа в лице СД. Все другие моменты, требующие единогласного голосования, будут контролироваться и фиксироваться именно этим советом.

Кто должен быть в наблюдательном комитете

Любая коллективная форма управления должна регулироваться ответственным человеком. Для совета директоров – это председатель, который избирается из представителей этого совета. Исключением является лицо, которое занимает место в исполнительной власти, например директор или управляющий ООО. Он не может быть избран на место председателя, но входить в состав комитета имеет право.

Общество с ограниченной ответственностью может дать председателю полномочия не только ведения заседания, но и протокола, заполнение которого требует каждое заседание. Впрочем, удобнее назначить для этой задачи секретаря, который подробно впишет все моменты заседания.

В протокол вносится информация:

  • Обо всех участниках.
  • Повестка заседания.
  • Решения, принятые на заседании.

В протокол заседания о создании ООО заносится информация о выборе СД.

Количественный состав наблюдательного органа определяется общим собранием учредителей общества. Если решение о составе зафиксировано в уставе компании, внести в него дополнительных участников или исключить кого-то без соответствующего решения нельзя.

Заседание совета директоров может проходить без участия отдельных членов, если на это есть причины. Однако есть понятие кворума. Это минимально допустимое число представителей совета директоров в любой организации. Если совет директоров присутствует в количестве меньшем, чем предусматривает кворум, заседание может быть бесполезным (по протоколу объявляется несостоявшимся и назначается новая дата). Или заранее принимаются меры заочного голосования представителей наблюдательного органа в письменном виде.

Изменить количество участников в совете нельзя, если это значение внесено в учредительные документы ООО. Сложить с себя полномочия могут лишь все участники избранного собрания, т.е. в такой ситуации общим собранием учредителей избирается новый совет. Прекращение полномочий прежнего совета обсуждается всеми участниками ООО. Для этого должно быть созвано очередное или внеочередное заседание. В новый совет могут избираться прежние участники, если на это не наложено ограничение уставом или положением о собрании директоров ООО.

Чем регламентируются права совета директоров

Любое общество с ограниченной ответственностью может самостоятельно определить полномочия совета директоров. Его компетенция будет зависеть от деятельности организации и порядка, утвержденного уставом. Некоторые общества, думая о безопасности организации и предотвращении влияния на участников совета директоров, оформляют дополнительное положение, которое регламентирует подробную информацию о каждом участнике и полномочия самого совета.

Используя такой внутренний документ, ООО оформляет коммерческую тайну в отношении лиц, осуществляющих контроль за всей работой общества и ее участниками. У конкурентов или мошенников не будет возможности для подделки документов от имени совета директоров или подкупа кого-либо из их числа. То, что порядок работы совета директоров обширно изложен в положении, необходимо зафиксировать в уставе ООО без указания персональных данных физических лиц.

Чтобы узнать, как должно быть оформлено положение о совете директоров в 2017 году, можно посмотреть готовый образец этого документа и составить свой на его основе. Главное, учитывать, что все пункты этого документа не должны противоречить законам, актуальным для этого года.

В документе можно подробно расписать:

  1. Какие полномочия имеет совет директоров.
  2. Что входит в компетенцию председателя.
  3. Какие вопросы не могут быть решены без поддержки этого органа, чтобы предотвратить возможность исполнительной власти действовать только в своих интересах.
  4. Порядок голосования, наличие очного, заочного голосования.

Иные пункты положения определяются общим собранием всех учредителей.

Подведем итоги

Несмотря на то что законодательство РФ не требует от общества с ограниченной ответственностью создания наблюдательного органа, использовать такой вариант управления в ООО выгодно, если участников много. Совет директоров позволит защитить права каждого учредителя и решит проблемные вопросы, прислушиваясь к мнению каждого участника.

В то же время такой орган можно сделать ответственным за серьезные коммерческие сделки. Допустить ошибку гораздо сложнее, когда в обсуждении принимают участие несколько заинтересованных лиц. Кроме того, тяжесть ее последствий также ложится на всех.

Избрание участников должно проходить в определенном порядке, утвержденном общим собранием всех учредителей. Это решение должно быть зафиксировано в уставе ООО и принято единогласно.

Видео (кликните для воспроизведения).

Если ваша организация создана учредителями, количество которых больше трех, то есть смысл рассмотреть такую форму управления в компании, чтобы не возникало разногласий у компаньонов. А какова будет компетенция совета директоров – это уже решение общества с ограниченной ответственностью.

Источники


  1. Общее образование. Школа, гимназия, лицей. Юридический справочник директора, учителя, учащегося. — М.: Альфа-пресс, 2013. — 592 c.

  2. История и методология юридической науки. — М.: ИВЭСЭП, 2014. — 564 c.

  3. Теория государства и права. В 2 частях. Часть 1. Теория государства. — М.: Зерцало-М, 2011. — 516 c.
  4. Кони, А.Ф. Уголовный процесс: нравственные начала; М.: Современный гуманитарный университет; Издание 3-е, испр. и доп., 2011. — 150 c.
Как создать совет директоров в ооо
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here