Возврат транспортного налога с физических лиц

Сегодня предлагаем рассмотреть следующую тему: "Возврат транспортного налога с физических лиц". Мы собрали и подготовили полную информацию по теме, что позволит решить любую проблему. Если после прочтения статьи остались вопросы, то вы их можете в любое время задать дежурному юристу.

Можно ли вернуть ошибочно перечисленный транспортный налог?

Вопрос: Сегодня ошибочно перечислили транспортный налог 44000 рублей от физического лица через Сбербанк. Есть ли шанс вернуть деньги?

2.14. Отзыв распоряжения осуществляется до наступления безотзывности перевода денежных средств. Отзыв распоряжения, переданного в целях осуществления перевода денежных средств по банковскому счёту, осуществляется на основании заявления об отзыве в электронном виде или на бумажном носителе, представленного отправителем распоряжения в банк.

Это не потеря средств, так как существует ещё шанс вернуть деньги из налоговой инспекции, правда первое, что обычно делает налоговая, так это предлагает оформить зачёт в счёт предстоящих платежей налогоплательщика по налогам (п. 1, 14 ст. 78 Налогового кодекса ( НК РФ ).

Если таковых платежей нет, то сумма излишне взысканного налога подлежит возврату налогоплательщику в порядке, предусмотренном статьёй 79 НК РФ. Для возврата средств пишется соответствующее заявление по месту учёта. Заявление о возврате суммы излишне взысканного налога можно подать налогоплательщику в налоговый орган в течение одного месяца со дня, когда налогоплательщику стало известно о факте излишнего взыскания с него налога, или со дня вступления в силу решения суда. А решение о возврате суммы излишне взысканного налога принимается налоговым органом в течение 10 дней со дня получения письменного заявления налогоплательщика.

Возврат излишне перечисленной суммы налога может быть осуществлён при следующих условиях:

  • налогоплательщик состоит на учёте в налоговом органе, принимающем решение о зачёте (возврате) излишне уплаченных, подлежащих возмещению налоговых платежей (кроме государственной пошлины);
  • суммы излишне уплаченных налоговых платежей фактически зачислены на счета по учету доходов бюджетов (внебюджетных фондов);
  • у налогоплательщика отсутствует задолженность по налоговым платежам в тот же бюджет (внебюджетный фонд), в который была направлена излишне уплаченная сумма налогового платежа;
  • факт излишнего взыскания налога (сбора) подтверждён документами о том, что суммы денежных средств, фактически перечисленные налоговым органам, превышают сумму налога (сбора), подлежащую уплате;
  • факт наличия сумм налога, подлежащих возмещению путём зачёта и (или) возврата, подтверждён в соответствии с нормами глав 21 и 22 НК РФ решением налогового органа, решением вышестоящего налогового органа либо решением суда, вступившим в законную силу.
  • До обращения в Налоговую инспекцию, Вам стоит более внимательно изучить статьи 78 (Зачёт или возврат сумм излишне уплаченных налога, сбора, пеней, штрафа) и 79 (Возврат сумм излишне взысканных налога, сбора, пеней и штрафа) НК РФ.

    Комментариев пока нет. Комментирование отключено

    Последние новости на сегодня

    08.04.19
    Льготный автокредит Кредит Урал Банка с господдержкой на 2019 год

    Вопросы и ответы

    Доброго времени суток. Я с 2013 года — военный пенсионер. Имею гос. награды. В 2014 г. родился 3 ребенок и семья приобрела статус многодетной. В 2015 г. старшему ребенку исполнилось 18 лет и семья потеряла статус многодетной — получила статус «семьи, приравненной к многодетным». Проживаю в Московской обл., имею автомобиль 141 л.с. Заявление о льготе по транспортному налогу ка многодетный не подавал, при этом за 2014 г. налог оплатил. В 2017 г. получил квитанцию вместе с пеней. Вопрос: — имею ли я в настоящее время льготы по транспортному налогу по одному из вышеперечисленных параметров; — могу ли, написав заявление и предоставив все документы в налоговую, рассчитывать на возвращение уплаченного ранее налога; — каким образом «аннулировать» претензии налоговой если в настоящее время имею льготы по транспортному налогу. Спасибо.

    Вы вправе использовать льготы с того момента, когда у вас появилось право на них. Но есть ограничение. Налоговики обязаны вернутоь вам лишь ту сумму налога с момента уплаты которой прошло не больше 3-х лет. То есть в 2017 году вы вправе требовать возврата налога, уплаченного в 2016, 2015 и 2014 годах. Налог вам обязаны вернуть не позднее 1 месяца с момента получения заявления на возврат, заявления на льготу и документов, которые подтверждают право на нее. Образцы заявлений смотрите по ссылкам:

    Переплату по транспортному налогу можно вернуть

    Как вернуть налог, который был излишне уплачен? Например, гражданин платил транспортный налог и налог на имущество, как показала сверка с налоговой инспекцией, возникла небольшая переплата налогов. Что можно сделать в этом случае, вправе ли гражданин вернуть налог?

    Да, конечно, если есть факт переплаты, то налогоплательщик имеет возможность вернуть излишне уплаченную сумму налога. Но сделать это надо, написав и подав в налоговый орган заявление о возврате. Об этом говорит нам ФНС России в своем письме от 29.09.2017 г. № БС-3-21/[email protected]

    Как объясняет налоговая служба, сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению (заявлению, представленному в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по телекоммуникационным каналам связи или представленному через личный кабинет налогоплательщика) налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления.

    Как написать заявление на возврат налога?

    Форма заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога утверждена Приказом ФНС России от 14.02.2017 г. № ММВ-7-8/[email protected] «Об утверждении форм документов, используемых налоговыми органами и налогоплательщиками при осуществлении зачета и возврата сумм излишне уплаченных (взысканных) налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов».

    Таким образом, для получения возврата суммы излишне уплаченного налога необходимо обратиться в ИФНС с заявлением по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14.02.2017 г. № ММВ-7-8/[email protected], либо отправить заявление в электронной форме через интернет-сервис ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

    Бланк такого заявления состоит из трех страниц. Третья страница заполняется тем гражданами, которые не указали свой ИНН. Если в заявлении указывается ИНН, тогда третья страница не будет заполняться.

    Как заполнить титульный лист заявления на возврат налога?

    На титульном листе налогоплательщик должен отметить КБК (код бюджетной классификации) того налога, который он хочет вернуть.

    КБК на 2017 год для имущественных налогов

    КБК по транспортному налогу, налогу на имущество и земельному налогу

    Если вы не знаете ваши КБК, тогда приглашаем скачать документ, в котором мы собрали все КБК по имущественным налогам для физических лиц.

    Если вы собираетесь вернуть не сам налог, а, например, сумму излишне уплаченного штрафа по данному налогу, тогда КБК будет немного другой. Посмотрите внимательнее в документ и вы увидите, что для каждого налога предусмотрено несколько КБК: для налога, для пени, для штрафа.

    Мы привели для примера коды бюджетной классификации только для имущественных налогов, а если вы захотите вернуть излишне уплаченные страховые взносы или другой налог, то напишите нам и мы поможем вам без ошибок внести нужный КБК.

    На второй странице заявления вы вносите данные вашего счета. Спросите в вашем банке и вам обязательно дадут реквизиты счета – название банка, его БИК и кор.счет, номер вашего счета.

    Как внести реквизиты счета в заявление о возврате налога?

    Можно ли платить транспортный налог на работе, путем удержания из заработной платы?

    Как пишет Минфин России в письме от 18.09.2017 г. № 03-02-07/2/59998, транспортный налог, земельный налог и налог на имущество физических лиц подлежат уплате налогоплательщиками — физическими лицами в соответствии с налоговыми уведомлениями, в которых указываются подлежащие уплате суммы соответствующих налогов.

    Читайте так же:  Как унаследовать долю в уставном капитале ооо

    Налоговый кодекс не предусматривает уплату таких налогов посредством удержания работодателем денежных средств с заработной платы налогоплательщика и их перечисления в бюджетную систему Российской Федерации.

    Транспортный налог для физических лиц

    Каждый год налоговая служба рассчитывает транспортный налог и заботливо информирует автовладельцев о начисленной сумме. А вот сведения о методике расчёта и уж тем более о наличии льгот каждый из нас вынужден искать самостоятельно. Сегодня мы разберёмся кто, когда и сколько должен уплачивать в местный бюджет, а также где искать актуальную информацию о транспортном налоге.

    Кто обязан платить транспортный налог?

    В соответствии с федеральными правовыми нормами (ст. 357 НК РФ) и законами субъектов Российской Федерации плательщиками налога признаются владельцы транспортных средств. В списке ниже указано, какие виды транспорта облагаются налогом, а какие нет.

    Облагаются транспортным налогом:

    • Мотоциклы и мотороллеры.
    • Автомобили.
    • Автобусы и прочие самоходные механизмы, использующие пневматический и гусеничный ход.
    • Теплоходы и яхты.
    • Самолёты и вертолёты.
    • Катера и моторные лодки.
    • Парусные суда.
    • Мотосани и снегоходы.
    • Гидроциклы.
    • Буксируемые несамоходные суда и прочие виды воздушных и водных транспортных средств, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

    Не облагаются транспортным налогом:

    • Легковые автомобили, предназначенные для использования инвалидами и специально оборудованные в указанных целях.
    • Легковые автомобили мощностью до 100 лошадиных сил, предоставленные гражданам органами социальной защиты.
    • Весельные и моторные лодки с мощностью двигателя не более 5 лошадиных сил.
    • Морские и речные промысловые суда.
    • Используемые индивидуальными предпринимателями воздушные, речные, морские пассажирские и грузовые суда. При этом в качестве основного вида деятельности должно быть указано осуществление пассажирских и грузовых перевозок.
    • Самоходные комбайны, тракторы, машины специального назначения (скотовозы, молоковозы, автомобили для транспортировки птицы, внесения минеральных удобрений, оказания технической помощи и ветеринарного обслуживания), зарегистрированные на производителей сельскохозяйственной продукции и применяемые в соответствующих целях.
    • Транспортные средства, используемые федеральными органами исполнительной власти для оперативного управления в военных или приравненных к ним в целях.
    • Объекты налогообложения, находящиеся в розыске, при наличии подтверждения уполномоченным органом факта их кражи или угона.
    • Самолёты и вертолёты медицинской службы и санитарной авиации.
    • Суда, прошедшие регистрацию в Российском международном реестре.
    • Морские плавучие стационарные платформы, а также буровые суда и передвижные буровые установки.

    Сроки уплаты налогов физическими лицами

    Исполнить свою обязанность по уплате транспортного налога можно в любое время после получения налогового уведомления. Крайний срок уплаты установлен на 1 декабря следующего за налоговым периодом года.

    Оплатить квитанцию можно в ближайшем отделении банка, а также онлайн (при наличии в квитанции УИН – уникального идентификатора начисления) через любую платёжную систему, интернет-банк или непосредственно на нашем сайте.

    При самостоятельном вводе реквизитов платежа не забывайте указывать нужный код бюджетной классификации. Ниже указаны актуальные КБК для уплаты транспортного налога в 2019 году.

    Вид платежа Код бюджетной классификации
    Транспортный налог для физлиц (сумма текущего платежа, недоимки, перерасчёты, а также задолженности по налогам) 18210604012021000110
    Пени по транспортному налогу для физических лиц 18210604012022100110
    Проценты по налогу 18210604012022200110
    Штрафы по транспортному налогу с физлиц 18210604012023000110

    Начисление пени

    В соответствии с пунктом 1 статьи 75 НК РФ пеней считается сумма, оплачиваемая плательщиком в случае нарушения установленных сроков уплаты налогов и сборов. Начисление пени производится за каждый день просрочки в размере 1/300 действующей ставки рефинансирования ЦБР.

    Как быть если налоговое уведомление получено позже установленного срока оплаты? В таких случаях пени за просрочку не начисляются при условии отсутствия уведомления по вине налоговой инспекции.

    Расчёт суммы налога на автомобиль

    Формула расчёта транспортного налога имеет следующий вид:

    Сумма налога = Нб * К * Ст * Кв, где

    Нб — налоговая база;

    К — повышающий коэффициент;

    Ст — ставка налога;

    Кв — коэффициент владения.

    [2]

    Налоговая база

    Ввиду разнообразия транспортных средств и их технического устройства, налоговая база в отношении каждого из них определяется по-разному:

    • Для машин, имеющих двигатели, налоговая база устанавливается как мощность этого двигателя в лошадиных силах.
    • В отношении воздушных ТС с реактивным двигателем учитывается паспортная статистическая тяга на взлётном режиме в килограммах силы.
    • В качестве налоговой базы буксируемого и прочего несамоходного водного транспорта устанавливается валовая вместимость в регистровых тоннах.
    • Для воздушных и водных ТС без двигателя база для расчёта налога определяется как единица транспортного средства.

    Повышающий коэффициент

    Сумма налога для новых легковых автомобилей стоимостью более 3 млн руб. рассчитывается с применением повышающего коэффициента. При этом обязанность определения средней стоимости авто возложена на Минпромторг России.

    Величина повышающего коэффициента в зависимости от стоимости автомобиля указана в следующей таблице.

    Средняя стоимость, руб Возраст легковых автомобилей
    от 2 до 3 лет от 1 до 2 лет до года до 5 лет до 10 лет до 20 лет
    От 3 до 5 млн включительно 1.1 1.3 1.5
    От 5 до 10 млн включительно 2
    От 10 до 15 млн включительно 3
    Более 15 млн рублей 3

    Из таблицы хорошо видно, что транспорт стоимостью от 3 до 5 млн рублей облагается по повышенной ставке только до трёхлетнего возраста. При этом значение коэффициента с каждым годом приближается к единице.

    Для более дорогих автомобилей повышающий коэффициент остаётся неизменным и действует в течение 5, 10 или 20 лет в зависимости от стоимости авто.

    Налоговая ставка

    Ставка транспортного налога устанавливается региональными властями с учётом:

    • мощности двигателя;
    • валовой вместимости транспортного средства;
    • тяги реактивного двигателя;
    • экологического класса и возраста транспортных средства.

    При этом возраст автомобилей определяется ежегодно на 1 января как количество полных лет, прошедших с года выпуска авто.

    В качестве примера рассмотрим ставки транспортного налога для города Москвы, установленные местным законом “О транспортном налоге” № 33 от 9 июля 2008 года.

    Особенности применения коэффициента владения

    Коэффициент владения имуществом, в том числе транспортом, рассчитывается как отношение числа полных месяцев владения к количеству календарных месяцев соответствующего налогового периода. При этом месяц регистрации и месяц снятия с учёта принимаются за полные месяцы.

    Рассмотрим три наиболее распространённых ситуации, вызывающие вопросы у автовладельцев.

    Легковой автомобиль зарегистрировали в ГИБДД 26 января 2018 года, а сняли с учёта 6 декабря этого же года.

    В такой ситуации коэффициент владения будет равен единице, поскольку при расчёте налога месяцы постановки и снятия с учёта учитываются как полные.

    Автомобиль встал на учёт в Госавтоинспекцию в январе 2017 года, а в феврале 2018 был снят с регистрации.

    В этом случае коэффициент владения за 2017 год равен единице, а за 2018 – 1/12.

    Транспортное средство зарегистрировали и сняли с учёта в течение мая 2018 года.

    Здесь налог будет рассчитан с применением коэффициента 1/12, поскольку регистрация авто и ее прекращение в течение одного и того же месяца учитываются как один полный месяц владения.

    Пример расчёта транспортного налога

    Гражданин Петров Владимир Иванович, зарегистрированный в г. Москве, приобрёл в автосалоне новенький автомобиль Toyota RAV4 2018 года выпуска с двигателем мощностью 146 л.с. Свидетельство о регистрации автомобиля в ГИБДД Владимир Иванович получил 26 июня. Рассчитаем сумму налога за 2018 год.

    Сумма налога = Нб * К * Ст * Кв

    Сумма налога = 146*1*35*7/12 = 2981 руб.

    Именно столько нужно заплатить Владимиру Ивановичу за удовольствие ездить на новом внедорожнике.

    Читайте так же:  Как восстановить пропущенный срок принятия наследства

    Мы рассмотрели расчёт транспортного налога вручную. Если у вас нет времени или желания считать самостоятельно, можно воспользоваться калькулятором транспортного налога.

    Как видим результаты расчётов совпали.

    Льготы по транспортному налогу

    В целях сокращения налоговой нагрузки для определённых категорий автовладельцев предусмотрены льготы. Однако чтобы воспользоваться предоставленным законом правом недостаточно просто знать о нём. Налогоплательщик должен самостоятельно направить в налоговый орган заявление на получение льгот с приложением подтверждающих документов. Для этого необязательно обращаться в территориальное отделение ФНС, документы можно предоставить в любую налоговую инспекцию России.

    Федеральные льготы

    Полностью освобождаются от налогообложения владельцы транспортных средств с разрешённой максимальной массой более 12 тонн, уплачивающие взносы в счёт возмещения вреда, причиняемого федеральным трассам большегрузными автомобилями. При этом предполагается что сумма уплаченного взноса больше или равна сумме исчисленного налога. В противном случае транспортный налог уменьшается на сумму взноса. Другие льготы на федеральном уровне не предусмотрены.

    Региональные льготы

    Часто отсутствие федеральных льгот с лихвой компенсируется на местных уровнях. В качестве примера рассмотрим категории налогоплательщиков, освобождённых от уплаты транспортного налога московскими властями. К ним относятся:

    • Герои СССР и Российской Федерации, граждане, удостоенные ордена Славы трёх степеней.
    • Ветераны боевых действий и Великой Отечественной войны.
    • Инвалиды первой и второй групп, а также лица, получившие инвалидность в результате Великой Отечественной войны и прочих боевых действий.
    • Бывшие несовершеннолетние узники гетто, концлагерей и прочих мест принудительного содержания, организованных фашистами во время Второй мировой войны.
    • Владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил.
    • Один из родителей или усыновителей в многодетной семье.
    • Один из законных представителей (родитель, опекун, попечитель, усыновитель) ребенка-инвалида.
    • Граждане, имеющие право на социальную поддержку в связи с катастрофой в Чернобыле, аварией на предприятии “Маяк” и ядерных испытаний в Семипалатинске.
    • Физические лица, участвовавшие в составе формирований особого риска в испытаниях ядерного оружия и ликвидации ядерных аварий на военных объектах.
    • Лица, получившие облучение или ставшие инвалидами вследствие учений, испытаний или прочих работ, связанных с ядерными установками, в том числе космической техникой и ядерным оружием.
    • Один из опекунов недееспособного инвалида с детства на одну транспортную единицу, зарегистрированную на граждан указанных категорий.

    Также на территории Московской области от налога на транспорт освобождаются резиденты технико-внедренческой зоны “Зеленоград” в отношении транспортных средств, числящихся за ними с момента получения статуса особой экономической зоны. Льготное налогообложение действует в течение 5 лет со дня регистрации транспортного средства. Подтверждающим право на льготу документом является выписка из реестра резидентов особой экономической зоны.

    Все вышеуказанные региональные льготы предоставляются по одному транспортному средству, мощность которого не превышает 200 лошадиных сил. Если гражданин имеет право на получение льгот сразу по нескольким основаниям, льгота предоставляется по выбору налогоплательщика. Кроме этого, нужно учитывать что льготы не распространяются на мотосани, снегоходы, водный и воздушный транспорт.

    Информацию о действующих льготах для конкретного региона Российской Федерации легко найти в справочном разделе сайта ФНС. Там же можно ознакомиться с соответствующими нормативными документами и актуальными налоговыми ставками.

    Прекращение взимания налога на транспорт

    Прекращение обязанности по уплате налога происходит при возникновении следующих обстоятельств:

    • Уплата начисленного налога в полном объёме.
    • Смерть налогоплательщика или объявление его умершим с соблюдением порядка, установленного российским законодательством. При этом задолженность умершего лица согласно Гражданскому кодексу погашается его наследниками в пределах стоимости наследуемого имущества.
    • Возникновение других обстоятельств, указанных в статье 44 Налогового кодекса РФ, сопровождающихся прекращением обязанности по уплате налога.

    Кроме этого, основанием для прекращения взимания транспортного налога считается угон транспортного средства, а также возникновение права на соответствующую налоговую льготу. В остальных случаях Налоговый кодекс Российской Федерации освобождает автовладельца от уплаты транспортного налога только при условии снятия ТС с регистрационного учета. Иных оснований законом не предусмотрено.

    Налоговая перерасчет транспортного налога

    Краткое содержание

    1. 01.02.2018 года получил налоговое уведомление о перерасчете транспортного налога за 2014-2015 год. За 2015-й понятно. Но, правомерно ли выставление за 2014-й год? Ведь есть же постановление президента о списании. Спасибо.

    1.1. Здравствуйте. Распоряжение президента РФ распространяется на те налоги (транспортный, на землю, имущественный) , которые не выплачивались до 01.01.2015 года.

    2. Подскажите пожалуйста можно ли сделать перерасчет за транспортный налог. Я имею 50 % льготу на уплату транспортного налога как ветеран боевых действий уже более 3 лет, но заявление в налоговую сделал только в 2017 году.

    2.1. Добрый день! Если Вы имеете льготу по уплате транспортного налога, но подали заявление налоговую инспекцию только в 2017, то ИФНС может провести перерасчет налога за 3 предшествующих года.

    3. У меня есть долг по транспортному налогу за 2013 год и часть его находится у судебных приставов. В связи с налоговой амнистией он спишется? И на сайте по налогам не всё списали, а вот что написано: Транспортный налог с физических лиц (сумма платежа (перерасчеты, недоимка и задолженность по соответствующему платежу, в том числе по отмененному). и сумма ещё 7000. Что это значит?

    3.1. Татьяна! Напишите заявление старшему судебному приставу о прекращении исполнительного производства в связи налоговой амнистией. Судебные приставы завалены работой и у них нет просто времени изучать свои производства для применения амнистии.

    4. Я получила уведомление от налоговой на перерасчет транспортного налога по ОКТМО за 2014 г. Во-первых хочу узнать что это за перерасчет? На каком основании он делается? И почему его прислали только сейчас а не в прошлых годах? Все предыдущие годы транспортный налог я платила вовремя и полностью. Что мне посоветуете делать в таком случае.

    4.1. Здравствуйте. Вам лучше обратиться в районную налоговую инспекцию по месту жительства и задать им все эти вопросы.
    Спасибо что обратились на наш сайт. Желаю Вам успехов в делах и всего наилучшего.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    5. Я продал автомобиль по рукописному договору кп 25.11.2015, соответственно, налог мне пришел на ТС за 2016 год, посмотрел по базе данных, оказывается что авто установили на другой учет только 19.07.2017, можно ли с рукописным договором купли-продажи и копией паспорта нового владельца обратиться в налоговую службу, для перерасчета транспортного налога?

    5.1. Добрый день! Если право не оформлено в ГИБДД было, то за тот период времени, все равно налог начислялся на Вас, Вы можете только требовать взыскания с нового владельца, так как он не выполнил свое обязательство и не поставил на учет в течение 10 дней.

    5.2. Здравствуйте.
    Вам необходимо обратиться в Налоговую инспекцию по месту жительства с заявлением о перерасчете налога. Необходимо предоставить договор купли-продажи.

    6. Уже второй год приходит одинаковая сумма на транспортный налог мне и матери. Первый раз каждый заплатил за себя, не спросив. В этом году ситуация повторяется. При всем при том я являюсь собственником, после смерти отца. Доля в платежках и у меня и у нее числится «1». Можно ли сделать перерасчет прошлогоднего платежа и получить новую квитанцию об оплате? Какие документы необходимы для налоговой?

    6.1. Добрый вечер, уважаемый посетитель!
    В данном случае направьте письменное заявление в налоговый орган
    Всего доброго, желаю удачи.

    [3]

    6.2. Здравствуйте. Ваша мама должна написать в ФНС заявление о возврате излишне уплаченного налога, приложить документы, подтверждающие, что собственником автомобиля являетесь вы.

    Читайте так же:  Какие квитанции должны приходить за квартиру

    6.3. Здравствуйте! В данном случае вам необходимо обратится в произвольной форме с заявлением по данному обстоятельству. Укажите обстоятельство, ссылаясь на законодательство РФ.

    6.4. Добрый день, Юлия! Вам необходимо обратиться в органы ГИБДД и выяснить как оформлено право собственности на автомобиль. Не может быть две доли на один автомобиль. Потом обратитесь в налоговую и напишите заявление на перерасчет сумм налога. У любой проблемы имеется решение, главное уметь его найти. Спасибо за то, что воспользовались услугами сайта!

    7. С 1995 г. по настоящее время моя машина числиться в угоне. Я не знал, что в налоговую необходимо ежегодно предоставлять справку о том, что машина в розыске. Все это время начислялся транспортный налог, пени, штрафы. Сегодня по заявлению машину сняли с учета. За какое время будет произведен перерасчет по налогам и сборам?

    7.1. Добрый день, уважаемый посетитель!
    Вообще в данном случае Вы не обязаны платить налог. Не исполняйте требование налогового органа на основании ст. 21 НК РФ
    Всего доброго, желаю удачи.

    Возврат транспортного налога

    Я являюсь ветераном боевых действий. В 2015 году оплатил транспортный налог, будучи не зная про льготы. Имею ли право вернуть транспортный налог за прошлый год.

    Ответы на вопрос

    Излишне уплаченные налоги можно вернут за три предшествующих года, не ранее. Для этого нужно написать заявление в налоговую инспекцию с просьбой предоставить льготу, сделать перерасчет налога и вернуть его вам на лицевой счет укажите -«какой». К заявлению приложите копию Удостоверения «Ветеран боевых действий».

    Возврат транспортного налога

    Краткое содержание

    • Возврат автомобиля — возвращается ли транспортный налог.
    • Транспортный налог
    • Возврат налогов
    • Возврат налогов за обучение
    • Налог возврата
    • Возврат подоходного налога

    1. Возврат автомобиля — возвращается ли транспортный налог.

    1.1. По заявлению плательщика в ФНС налог должны вернуть
    Удачи

    1.2. Налоговый вычет, а также возврат транспортного налога законом не предусмотрены

    2. Нужен Пример искового заявления в суд на возврат излишне уплаченного транспортного налога.

    2.1. Можете поискать в интернете, либо заказать работу у выбранного юриста на сайте.

    2.2. Обратитесь к правовым системам или к любому юристу данного сайта.

    3. Оплатила транспортный налог за мужа по его инн через свой сбербанк онлайн. Платёж был 04.02.2019. Но до сихпор деньги не поступили. Поступят? Или надо обращаться за возвратом?

    3.1. Поступят. Налоговой сейчас без разницы кто платит. Подождать надо. Информация не сразу обновляется. Либо позвоните узнайте в чем причине.

    4. Возможен ли возврат подоходного налога (вычет) работающему пенсионеру за приобретение транспортного средства? И где его оформлять?
    Спасибо.

    4.1. Доброго времени суток. Согласно п. 1 ст. 220 НК РФ к имуществу при приобретении которого налогоплательщик имеет право претендовать на предоставление налоговой льготы в виде вычета относится:

    купленная квартира, комната, дом, либо доли в них;
    купленный земельный участок, для последующего возведения жилой недвижимости, либо находящийся под уже построенным домом;
    построенный жилой дом, доля в нем.

    Согласно пп.3 п. 1 ст. 220 НК РФ, а также письму Минфина России от 21.05.10 № 03-04-05/9-277 этот перечень является исчерпывающим и никаких транспортных средств в этом перечне нет.

    5. Транспортный налог за 2014 год — 15000 р. Срок оплаты 01.10.2015 г. В декабре 2018 г ФНС обратилась в суд за взысканием недоимки по этому налогу.
    Предъявляют недоплату в 7000 р. плюс пеня. Квитанции об уплате 8000 р. у меня нет. Но есть квитанция об уплате 11000 р за тот же период и по тому же поводу.
    Могу ли я выдвинуть встречное требование о возврате переплаты в размере 4000 р. ?

    5.1. Не нужно выдвигать сразу встречное требование, достаточно озвучить наличие этого требования. Их представитель если не дурак сам должен бы уменьшить сумму иска на сумму Вашей переплаты, чтоб избежать в дальнейшем Вашего иска но уже с перспективой оплатить судебные расходы.

    6. Гражданин намерен подать иск к ИФНС о возврате излишне уплаченных в разное время налогов: НДФЛ и транспортного налога. Надо ли подавать два отдельных иска или можно всё в одном? Общая сумма исков менее 50 тысяч рублей. Можно ли подать иск к ИФНС мировому судье?

    6.1. Виктор Анатольевич, если ответчик у Вас один, то вы имеете право подать один иск указав не сколько требований, мировой судья рассматривает дела если сумма не привышает 50000 руб.

    7. Можно ли вернуть транспортный налог за 3 года, если а/м, по которому был уплачен этот налог, на сегодняшний день продан? Основание возврата-льгота пенсионеру, пенсионер с 1997 г.

    К сожалению, нет.

    8. Налоговая инспекция удерживала налог на недвижимость и транспортный налог за 4 года. Имущество было зарегистрировано на мужа. Все продали 4 года назад. Потом сказали что ошибка, попросили написать заявление о возврате средств. Удержали денежные средства с пенсии жены через приставов. Как можно наказать налоговую ха халатность.

    8.1. В случае признания действий налоговой незаконными, можете взыскать убытки, причиненные незаконными действиями. (ст.15 ГК РФ) Удачи Вам.

    8.2. Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, наказание за халатность предусмотрено только должностного лица, при этом проводиться экспертиза.

    Переплата транспортного налога

    Краткое содержание

    • Возможно ли зачисление переплаты по транспортному налогу в счет налога на имущество?
    • Транспортный налог
    • Какой транспортный налог
    • Льготы по транспортному налогу
    • Транспортный налог пенсионерам
    • Платить ли транспортный налог

    1. Возможно ли зачисление переплаты по транспортному налогу в счет налога на имущество?

    1.1. Добрый день! Возврат суммы излишне уплаченного налога или его зачет осуществляется в порядке установленном статьей 78 Налогового кодекса Российской Федерации. Зачет можно провести только между соответствующими видами налогов-федеральными и региональными и местными.

    2. Оплачен транспортный налог в октябре месяце 2018 г. На сайте в налоговой стоит даже переплата по налогу. Пришло с суда письмо, хотят что бы еще раз заплатила и обжалование в 20 дневный срок))), позвонила им, сказали будут взыскивать не смотря ни на что. Что писать в заявлении или это свободная форма с приложением скана чеков и скрина с сайта налоговой.?

    2.1. Ольга Сергеевна. Вам нужно писать возражение с приложением заверенных скринов, справок с ИФНС, и доказательств оплаты долга (чеки, квитанции).

    2.2. Добрый день!
    Пишите возражения и приложите копии платежных документов по оплате.

    2.3. Добрый день, возражение на их заявление с приложением копий чеков по оплате налога и все это отправляйте в суд.

    3. Если есть переплата по транспортному налогу, может ли она пойти на погашение задолжнлсти.

    3.1. Здравствуйте! Необходимо обратиться с заявлением о зачете сумм в налоговую инспекцию.

    4. Транспортный налог за 2014 год — 15000 р. Срок оплаты 01.10.2015 г. В декабре 2018 г ФНС обратилась в суд за взысканием недоимки по этому налогу.
    Предъявляют недоплату в 7000 р. плюс пеня. Квитанции об уплате 8000 р. у меня нет. Но есть квитанция об уплате 11000 р за тот же период и по тому же поводу.
    Могу ли я выдвинуть встречное требование о возврате переплаты в размере 4000 р. ?

    4.1. Не нужно выдвигать сразу встречное требование, достаточно озвучить наличие этого требования. Их представитель если не дурак сам должен бы уменьшить сумму иска на сумму Вашей переплаты, чтоб избежать в дальнейшем Вашего иска но уже с перспективой оплатить судебные расходы.

    Читайте так же:  Как расторгнуть кредитный договор

    5. Как вернуть переплату по транспортному налогу, если автомобилей уже нет, и я даже не знаю, за какой была переплата? Сейчас в личном кабинете отмечено, что есть переплата (см. в прикрепленном файле). Можно ли вернуть ее через налоговую инспекцию без всяких электронных подписей и электронных заявлений, просто придя в налоговую?

    5.1. Нажмите кнопку «Распорядиться», программа предложит написать заявление на возврат, Вам надо только внести номер счета, БИК банка и название банка, куда Вам вернуть деньги.

    6. Вопрос по транспортному налогу. В 2018 году налог был оплачен по месту прописки. После оплаты налога человек выписался и прописался в другом месте. Сейчас ему пришло электронное оповещение по транспортному налогу — переплата 950 руб. и транспортный налог оплатить 950 руб. Что делать?

    6.1. Напишите в МИФНС по новому месту жительства заявление о зачете налога, если он уплачен за один и тот же автомобиль и за конкретный год. Очевидно, Вы при переезде переписали место нахождения ТС?.

    7. Я пенсионер по выслуге лет (1952 г,р,) с 2001 года. Живу в Астрахани. На момент выхода на пенсию имел ВАЗ-2107 1986 года выпуска (69 Л.С.). В 2008 году купил РЕНО ЛОГАН (87 Л.С.).По настоящее время плачу транспортный налог за обе машины, хотя должен был платить только за одну машину (извините, юридическая неграмотность, думал так положено). Написал заявление в налоговую, переплату признали. Должны ли мне вернуть переплаченные деньги? Заранее благодарен! Только что.

    7.1. Здравствуйте, Александр Алексеевич! Переплаченную сумму Вам должны вернуть, либо зачесть в счет оплаты налога в будущем. Вам необходимо обратиться в налоговый орган по адресу проживания.

    8. Как в личном кабинете налогоплательщика запросить справку с суммой переплаты по транспортному налогу (машина давно снята с учета, а налог начислялся).

    8.1. Для получения возврата суммы излишне уплаченного налога необходимо обратиться в ИФНС с заявлением по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14.02.2017 г. № ММВ-7-8/[email protected], либо отправить заявление в электронной форме через интернет-сервис ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

    Транспортный налог с изменениями 2014 года

    Физические лица (п.1 ст.363 НК РФ)
    Налоговая инспекция отправляет Вам уведомление. В котором будет указана ФИО, сумма налога, срок уплаты и вся информация по транспорту (гос. номер, налоговая база, ставка, коэффициент).
    Срок уплаты в каждом субъекте РФ устанавливается самостоятельно, но не должно быть ранее 1 ноября следующего за текущим годом.
    Например: Налог за 2013 год, Вы оплатите не ранее 1 ноября 2014 года.

    Юридические лица (п.3 ст.363.1 НК РФ)
    Организации исчисляют и подают декларацию самостоятельно

    Оплачивают налог и авансовые платежи в порядке и сроки, которые установлены законами субъектов РФ. Срок уплаты не должно быть ранее 01 февраля года, следующего за текущим годом.

    1) Сходить в налоговую инспекцию, лично
    2) Зайти в online-сервис «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте Федеральной налоговой службы России (https://service.nalog.ru/debt/)

    Если не уплатили вовремя налог, то налоговая инспекция направит Вам требование об уплате суммы недоимки. Сумма взыскания зависит от срока просрочки и суммы налога. Если и после этого Вы не уплатите налог, то соответствии со статьей 48 НК РФ взыскание будет осуществляться в судебном порядке за счет имущества.
    При таком раскладе Ваши расходы увеличатся на сумму заявленную судебными приставами, связанные с рассмотрением дела в мировом суде и исполнительным производством. А так же по ст. 75 НК РФ к сумме налога ежедневно начисляется пеня.

    Оплачиваемая Вами сумма налога с 2003 года идет в региональный бюджет. Соответственно каждый регион принимает отдельное решение куда потратить поступившие деньги, например:
    — содержание бюджетных предприятий (полиция, учреждения здравоохранения, образования, МЧС, пожарные, пенсионный фонд, социальные органы и т.д.)
    — строительство жизненно важных объектов в населенных пунктах (дома, мосты, дороги, заводы)
    -выплаты пенсий и социальных пособий слабозащищенных граждан (содержание детей-сирот, содержание домов для пожилых людей и т.д.)

    Можно ли вернуть транспортный налог

    Возможные причины переплаты

    Переплата по транспортному налогу может возникнуть в следствие:

    • допущения ошибки в расчетах налоговиками (для физических лиц) и сотрудниками бухгалтерии (для юридических лиц). Личного транспорта в настоящее время, причем в каждом структурном подразделении каждого региона РФ, зарегистрировано достаточно много. Это приводит к большой загруженности работников налоговой службы и как следствие возможны различные ошибки в расчетах;

    На предприятиях, как правило, транспортных средств тоже несколько, что приводит к необходимости множественного выполнения расчетов.

    • наличие ошибок при заполнении платежного поручения, требующегося для оплаты налога. Перечисление платежа производится по реквизитам банка – получателя, которые состоят из множества цифр. Ошибка в одной из них приведет к зачислению суммы налога в иную область. Вторичная оплата влечет за собой образование переплаты по налогу;
    • внесение изменений в ГИБДД по поводу параметров транспортного средства.
    • нередко случаются ситуации, когда ошибки происходят при постановке ТС на учет. Большинство из них выявляется намного позднее. Если в документах ГИБДД мощность автомобиля увеличена, то и расчет налога будет неверным (с точки зрения автовладельца). Это приводит к образованию переплаты;

    Чтобы исправить ситуацию необходимо внести соответствующие характеристикам ТС изменения в документы сотрудников ГИБДД.

    • уплаты авансовых платежей. Ситуации могут быть различны: элементарные ошибки в расчетах (а часть налога уже оплачена), продажа автомобиля и так далее;
    • наличие льгот, о которых автовладельцу не было известно ранее.

    На самом деле причин возникновения переплаты по налогу великое множество. Здесь перечислены только наиболее часто встречающиеся из них.

    Чем отличается излишне переплаченная сумма от излишне взысканной

    Оплата по транспортному налогу может быть:

    • излишне переплаченной;
    • излишне взысканной.

    Переплата возникает по вине налогоплательщика. Сюда могут относиться ошибки в расчете, неправильное заполнение квитанции или проведение двойной оплаты.
    Излишне взысканной считается та сумма налога, которая была переплачена по вине налоговой полиции.
    Причинами излишних взысканий могут служить ошибки расчета налоговых сотрудников, неправильная информация, поступающая из ГИБДД о характеристике автомобилей.

    Как подтвердить

    Статья 21 Налогового Кодекса РФ гласит, что переплата по имущественным налогам, к которым относится транспортный, может быть возвращена налогоплательщику или зачтена в счет оплаты налогов в будущем.
    Факт переплаты может быть обнаружен налогоплательщиком самостоятельно или контрольной службой налоговой инспекции.

    Если переплата находится сотрудниками налоговой, то в течение 10 дней об этом факте обязаны сообщить налогоплательщику.

    На почтовый адрес поступит уведомление о размере переплаты и инструкция по возможным дальнейшим действиям.

    Если переплата была обнаружена физическим лицом или организацией, являющимися плательщиком налога, то необходимо в первую очередь провести сверку данных.

    В ситуации, когда налог оплачивается физическим лицом в налоговый орган необходимо предоставить пакет документов о характеристиках автомобиля и расчетах налоговой инспекции.
    В случае допуска ошибки при расчете транспортного налога организацией для проведения сверки требуется справка о состоянии расчетов.
    Проверка данных будет произведена службой в кратчайшие сроки (не более 10 дней) и о принятом решении будет сообщено налогоплательщику.
    Подтверждением наличия переплаты является акт сверки, форма которого утверждена ФНС.

    Как вернуть излишне уплаченный транспортный налог для физлиц

    Возможность вернуть излишне уплаченные суммы по транспортному налогу возникает в случае, если:

    • налогоплательщик зарегистрирован и состоит на учете в налоговой службе, имеющей права на принятие решения о возврате переплаты;
    • сумма переплаты действительно числится на бюджетном счете. Этот аспект можно доказать предоставлением квитанции об оплате;
    • полностью отсутствуют недоимки по иным имущественным налогам (земельному, налогу на имущество и так далее). При обнаружении налоговой службы хотя бы одной недоимки сумму переплаты вернуть невозможно;
    • имеются в наличии все документы, подтверждающие факт переплаты;
    • составлен и подписан налоговым инспектором акт сверки, содержащий результаты проводимого исследования.
    Читайте так же:  Как заполнить декларацию 3-ндфл при продаже автомобиля

    Какие нужно предоставить документы

    Если все вышеперечисленные условия строго соблюдены, то налогоплательщику необходимо направить в налоговую инспекцию заявление с просьбой возврата суммы переплаченного налога и предоставить пакет документов.
    Форма заявления не регламентируется нормативными документами, то есть, допустима свободная форма.
    В заявлении указывается:

    • ФИО и паспортные данные налогоплательщика;
    • ИНН;
    • адрес регистрации;
    • информация о размере переплаты;
    • реквизиты счета для возврата переплаченной суммы.

    К заявлению прилагаются:

    • паспорт гражданина;
    • ИНН;
    • акт сверки, полученный ранее в налоговом органе;
    • документы на транспортное средство (паспорт, свидетельство о регистрации);
    • при необходимости иные справки из ГИБДД (касается ситуаций, когда машина числится в угоне или внесены поправки в документы на ТС).

    Куда обратиться

    Заявление с необходимыми документами подается в региональный налоговый орган, обслуживающий адрес проживания налогоплательщика.
    Адреса соответствующих отделений можно узнать на сайте ФНС или в налоговом уведомлении, присланном по почте.

    Получить справку о порядке расчета налога и действиях физических лиц в случаях обнаружения недоимки или переплаты можно онлайн на сайте ФНС, заполнив форму обратной связи, в любом отделении учреждения или по контактным телефонам.

    Итак, для того чтобы вернуть переплаченные суммы налога требуется:

    • подать заявление в налоговую службу об обнаружении факта переплаты, содержащее просьбу провести соответствующую проверку. К заявлению приложить документы, обосновывающие данный аспект;
    • дождаться окончания проверки и получить у сотрудников налоговой акт с ее результатами;
    • составить заявление на распоряжение переплаченной суммой. По желанию налогоплательщика эти деньги могут быть возвращены или зачтены в счет оплаты будущих налогов;
    • если требуется вернуть переплаченные деньги, то в течение 1 месяца они должны быть переведены по указанным в соответствующем заявлении реквизитам.

    Особенности возврата для пенсионеров

    Часто возникают вопросы: как вернуть транспортный налог инвалиду или пенсионеру и что для этого делать? Особенности возврата возникают в связи с льготами, предоставляемыми региональными властями данным категориям граждан.
    Чтобы воспользоваться правом на получение льготы пенсионеру (или иному лицу) необходимо:

    • обратиться в налоговый орган, в котором он зарегистрирован, с заявлением на предоставление льготы. В документе обязательно указываются обстоятельства, при которых возникает право использования льготы, и характеристики транспортного средства на которое эти льготы могут быть представлены;
    • к заявлению прикладывается пакет документы, способный подтвердить право владения указанным автотранспортом и право на льготу. Для пенсионеров основанием для получения льготы является пенсионное удостоверение, для инвалидов – справка из поликлиники, для участников боевых действий – удостоверение и так далее.

    Сотрудниками налоговой службы производится проверка данного факта и принимается решение о предоставлении льготных условий при оплате налога.
    Налогоплательщик обязательно должен быть извещен о принятом решении. Чаще всего ему отправляется письмо.
    Нередко возникают ситуации, когда о праве на льготу человек узнает позднее, чем производит оплату налога.
    Чтобы вернуть ранее уплаченные денежные суммы надо:

    • провести вышеуказанную процедуру получения льготы, предоставив сотрудникам все требуемые для этого документы;
    • после подтверждения статуса льготника подать заявление с просьбой вернуть ранее оплаченные суммы транспортного налога по реквизитам. Процедура возврата средств будет проходить по той же схеме, что и для обычного физического лица.

    Как возвратить за проданный автомобиль

    Транспортный налог за проданный автомобиль может начисляться в случаях, если:

    • авто было продано по генеральной доверенности, и в органах ГИБДД смена собственника не произошла;
    • несвоевременно предоставлена информация налоговой службе о процедуре продажи транспорта.

    Органы ГИБДД обязаны подавать информацию о смене собственника автотранспортного средства в налоговую инспекцию в течение 10 дней со дня проведения сделки.

    Если данные о новом владельце не были поданы в надлежащее время, то налог на ТС будет ошибочно начислен на прежнего владельца.

    В такой ситуации необходимо:

    • оплатить налог во избежание начисления штрафных санкций (применяется, если срок оплаты истекает в ближайшее время);
    • обратиться в ГИБДД с договором купли-продажи автомобиля и получить в организации справку, подтверждающую произведенное действие;
    • вернуть сумму налога описанным выше способом, приложив к документам договор продажи и полученную справку.

    Иная ситуация складывается при продаже автомобиля по доверенности. Фактическим владельцем транспортного средства является человек, прошедший регистрацию в ГИБДД.
    Следовательно, именно он и является налогоплательщиком. Транспортный налог придется оплатить и только после этого разыскать покупателя автомобиля и взыскать с него оплаченную сумму.
    Можно пойти иным путем (применимо для ситуаций, когда разыскать нового владельца авто самостоятельно не получается или он отказывается оплачивать транспортный налог).

    После оплаты налога обратиться в органы ГИБДД, предоставив сотрудникам договор продажи. Органы автоинспекции обязаны разыскать ТС, а, следовательно, и его владельца.

    После беседы с покупателем желательно перерегистрировать авто, чтобы с такими проблемами больше не сталкиваться.
    Оформить договор продажи можно, опираясь на предыдущий документ. После этого вернуть оплаченный ранее налог не составит проблем.

    Если новый владелец авто отказывается перерегистрировать ТС, то можно написать заявление в ГИБДД на утилизацию автомобиля. Но к такому способу желательно прибегать исключительно в крайних случаях.

    За предыдущие года

    Можно ли вернуть транспортный налог многодетной семье, и за какой период времени это возможно? Да. Вернуть суммы налога можно, так как многодетные семьи имеют право на получение льготы. Процедура возврата переплаченных сумм налога идентична действиям пенсионеров.

    Вернуть оплату транспортного налога в случае переплаты или использования льготы можно только за последние три налоговых периода. Подать заявление на возврат налога (при обнаружении факта самостоятельной переплаты) можно так же в течение 3 лет, но лучше с этой процедурой не затягивать.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Таким образом, возврат излишков по транспортному налогу регламентируется НК РФ (статьей 79). В случае обнаружения ошибки вернуть деньги можно только за три отчетных периода.
    Процедура возврата проста и не требует определенных знаний. Образцы заявлений на возврат денег можно найти в любом отделении ФНС и на сайте организации.
    Если налоговая инспекция не находит оснований для возврата оплаченного налога, а по мнению налогоплательщика такие основания есть, то вопрос решается в судебных органах.

    Источники


    1. Гуреев, В. А. Комментарий к Федеральному Закону «О судебных приставах» / В.А. Гуреев. — М.: Wolters Kluwer, 2017. — 208 c.

    2. Михайленко, Е. В. Менеджмент в юриспруденции / Е.В. Михайленко. — М.: НОУ ВПО Московский психолого-социальный университет, МОДЭК, 2012. — 280 c.

    3. История Библиотеки Академии наук СССР. 1714 — 1964 / ред. М.С. Филиппов. — М.: М-Л: Наука, 2017. — 600 c.
    4. Оксамытный, В.В. Теория государства и права. Гриф МО РФ / В.В. Оксамытный. — М.: Камерон, 2004. — 246 c.
    Возврат транспортного налога с физических лиц
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here